Відкриття рахунку або прийняття на обслуговування
Потрібно швидко зрозуміти, чи є в структурі те, що викличе питання банку чи платіжного провайдера.
ФОРМАТИ · ЕКСПРЕС
Експрес-перевірка ризиків
Швидка діагностика міжнародної структури: виявляємо вразливі місця в корпоративній структурі, управлінні, потоках, податковій та банківській логіці — і визначаємо, що потребує дій зараз, а для чого потрібен повноцінний стратегічний аудит.
Важливо: це не «гарантія результату» і не заміна повноцінного аудиту. Це швидкий спосіб зрозуміти, де ризик справді живий — і який наступний крок можна обґрунтувати фактами.
КОЛИ ЗВЕРТАТИСЯ
Коли потрібна саме експрес-перевірка
Не кожна ситуація потребує повного структурного аудиту. Іноді спершу потрібно швидко зрозуміти, де справді є активний ризик, а де питання виглядає серйознішим, ніж є насправді.
Зміна резидентства або найм у новій країні
Модель змінюється — потрібен первинний аналіз наслідків до ухвалення рішення.
Інвестор, комплексна перевірка (due diligence), угода M&A
Потрібно розуміти, які моменти потраплять у фокус комплексної перевірки (due diligence), ще до її початку.
Є відчуття «щось не так»
Структура працює, але незрозуміло, де саме слабке місце і чи є воно системним.
ПЕРВИННА ПЕРЕВІРКА
Швидкий тест: це про вашу ситуацію?
Якщо на 2–3 питання відповідь «так» — формат підходить.
Банк чи платіжний провайдер ставить питанняЩодо володіння, потоків, походження коштів,
договорів, «чому так влаштовано».
Команда в різних країнахЄ співробітники/підрядники/агенти,
які фактично виконують ключові функції.
Продажі в ЄС, склади, маркетплейсиOSS/IOSS, фулфілмент, FBA,
постійна установа для цілей ПДВ або обов’язки з ПДВ, що виникли «раптом».
Є холдингова, операційна і сервісна компаніїАле немає впевненості, що ролі компаній і
потоки «стикуються» з реальністю.
Змінився контекстРезидентство засновника, наймання чи релокація, нова
країна продажів, новий продукт.
Готуєтеся до інвестора чи комплексної перевірки (due diligence)Хочете заздалегідь побачити тривожні сигнали
і запитання щодо ризиків.
Є внутрішньогрупові
потокиПослуги, винагороди, роялті, позики, дивіденди — і питання «як це пояснити».
Можливе регульоване полеПлатежі, криптоактиви, зберігання активів — потрібна
первинна перевірка того, чи підпадає модель під регулювання.
Фактична присутність і управління «слабкі»Неочевидно, де ухвалюються рішення
і як це документується.
Потрібно швидко вирішити, «чи йти глибше»Продовжити як є, точково виправити
або перейти до стратегічного аудиту.
ЩО ПІДГОТУВАТИ
Що підготувати для експрес-оцінки
Достатньо фактів і схеми. Чутливі документи — лише за потреби і після підписання NDA чи договору.
1) Список компаній та їхні ролі (холдингова, операційна, сервісна компанія тощо)
2) Географія ключових осіб і команди (працівники, підрядники, наймання через EOR)
3) Ринки збуту та бізнес-модель (B2B, B2C, SaaS, маркетплейс, фінтех)
4) Чи є склади, фулфілмент, маркетплейси (ПДВ, OSS/IOSS)
5) Внутрішньогрупові потоки (якщо є): послуги, роялті, позики, дивіденди
6) Питання банку чи платіжного провайдера (якщо вже є) — коротко, без вкладень
ОБСЯГ
Що охоплює експрес-перевірка
Фокус — не на повному перепроєктуванні архітектури, а на «зонах видимості», де найчастіше виникає структурне напруження.
ПОСТІЙНЕ ПРЕДСТАВНИЦТВО · ЛЮДИ
Ризик постійного представництва
Чи є ролі, повноваження чи функції, які можуть створити оподатковувану присутність.
ПОДАТКОВЕ РЕЗИДЕНТСТВО
Місце управління і контролю
Де реально ухвалюються рішення і чи збігається це із заявленою корпоративною логікою.
БАНКИ
Банківська готовність
Пояснюваність володіння, потоків, походження коштів і капіталу; очевидні тривожні сигнали.
ПДВ
Тригери ПДВ
Склади, маркетплейси, фулфілмент, постійна установа для цілей ПДВ і зв’язок із моделлю продажів.
КІК · ВЛАСНИК
Особистий податковий ризик
Резидентство власника, ризики за правилами КІК, конфлікт логіки володіння й управління.
ФАКТИЧНА ПРИСУТНІСТЬ
Перевірка фактичної присутності
Чи є під заявленою структурою реальне управління, слід рішень та економічна реальність.
МЕЖІ
Чим експрес-перевірка відрізняється від стратегічного аудиту
Експрес-перевірка показує, де активний ризик уже видимий зараз
Стратегічний аудит потрібен, коли питання зачіпає кілька
структурних шарів одночасно
Експрес-перевірка допомагає ухвалити рішення: продовжити, виправити локально
чи провести детальний огляд
Якщо потрібне перепроєктування моделі — це вже формат стратегічного аудиту
НЕ ПІДХОДИТЬ
Формат не підходить, якщо очікується «гарантований рахунок, ліцензія чи податковий результат» або запит пов’язаний з обходом санкцій чи вимог AML або з ухиленням від сплати податків.
ПРОЦЕС
Як працює формат
Типовий строк — 2–3 робочі дні після погодження завдання та отримання необхідних вихідних даних.
01
Структурований запит
Юрисдикції, ролі, команда, потоки, контекст питання. Без «повного пакета для комплексної перевірки».
Робочий день 1
02
Уточнення фактів
Коротко уточнюємо 3–5 фактів, без яких ризик не можна інтерпретувати коректно.
Робочий день 1–2
03
Експрес-аналіз
Аналізуємо модель за ключовими напрямами — податкова логіка, ПДВ, постійне представництво, банківська готовність, фактична присутність і управління — і виявляємо, де структура вразлива.
Робочий день 2–3
04
Коротке письмове резюме
Висновок: де активний ризик, наскільки він терміновий і який наступний формат буде обґрунтованим.
Робочий день 3
РЕЗУЛЬТАТ
Що отримаєте на виході
Формат «пакета» — короткий, але прикладний: щоб можна було діяти.
Карта ризиків (загальний рівень)
Карта активних ризиків: що є точкою ризику і чому.
Оцінка терміновості
Що потребує негайних заходів, що можна вирішувати поетапно, що не є критичним.
Рішення щодо наступного кроку
Продовжити як є, точково виправити, перейти до стратегічного аудиту чи супроводу — з аргументацією на основі фактів.
Список даних і документів
Що запросити далі (мінімально необхідне). Чутливі файли — після підписання NDA чи договору.
Пов’язані елементи системи
Куди це веде далі
Експрес-перевірка — вхідна точка. Далі ми обираємо наступний рівень роботи на основі фактів.
ПОШИРЕНІ ЗАПИТАННЯ
Коротко по суті
Що таке експрес-перевірка ризиків?
Це швидка діагностика міжнародної структури: визначаємо, які зони ризику вже активні в моделі, і чи потрібно переходити до повноцінного стратегічного аудиту. Формат відповідає на питання «де у вас уже горить», не замінюючи глибокий аналіз, але даючи ясну картину пріоритетів і терміновості за короткий час.
Коли потрібна саме експрес-перевірка?
Експрес-перевірка підходить, коли потрібно швидко зрозуміти стан моделі: перед угодою, зростанням, виходом на ринок або при перших питаннях від банку. Вона корисна, якщо є відчуття, що структура розходиться з реальністю, але незрозуміло, наскільки це серйозно і з чого починати розбір.
Чим експрес-перевірка відрізняється від стратегічного аудиту?
Експрес-перевірка — швидкий аналіз активних зон ризику і рішення, чи потрібен повний розбір. Стратегічний аудит — комплексний аналіз усієї моделі як системи в одному периметрі. Експрес-перевірка відповідає на питання «чи є проблема і де», аудит — «як перескласти структуру так, щоб вона була узгодженою, доказово підтвердженою і стійкою».
Що потрібно підготувати і що я отримаю на виході?
Для експрес-оцінки достатньо загального опису моделі: структура групи, юрисдикції, структура володіння, ключові операції і поточні питання. На виході ви отримуєте карту активних зон ризику, розуміння пріоритетів і чітку рекомендацію — чи достатньо точкових правок, чи потрібен повноцінний стратегічний аудит моделі.
ЕКСПРЕС-ПЕРЕВІРКА РИЗИКІВ
Потрібна швидка оцінка ситуації?
Опишіть структуру, юрисдикції і контекст питання. Ми визначимо активні зони ризику і запропонуємо наступний обґрунтований формат роботи.
Запросити експрес-оцінку